公司暫借款相關(guān)管理制度
第一條 為提高公司資金使用效益,減少資金占用,特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱的暫借款,是指因特殊用途的臨時性借款,包括:
1.差旅費借款;
2.零星購物借款;
3.其他臨時性借款。
第三條 因公出差借款程序:
1.需借支差旅費時,應(yīng)填寫請款單,注明預(yù)借金額;
2.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批;
3.到財務(wù)部辦理借款手續(xù);
第四條 零星購物借款借款程序:
1.由采購部門作出書面采購計劃;
2.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批;
3.到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。
第五條 借款限額:
1.除特殊情況外,借款金額一般以不超過員工一個月的工資額為限。
2.駕駛員、采購主管可領(lǐng)取定額借款(備用金),定額標(biāo)準(zhǔn)由各部門經(jīng)理擬訂報總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第六條 暫借款還款、報銷期限:
1.出差人員,在返回公司5天內(nèi)報銷差旅費;
2.領(lǐng)用備用金的個人,要定期(不定期)報銷,報銷后預(yù)借備用金數(shù)額不得超出規(guī)定限額。
第七條 借款人應(yīng)按規(guī)定期限及時報銷或還款。
第八條 借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否則,應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。
第九條 財務(wù)部門在每月底進行暫借款清查,口頭或書面通知當(dāng)事人催其在規(guī)定時間內(nèi)(原則為5天)清帳,否則從工資中扣除其借款。
第十條 本辦法由公司財務(wù)部解釋,自**年7月1日起施行。
