正大房地產公司借款及費用報銷管理辦法
河口房地產公司借款及費用報銷管理辦法
第一條 為進一步完善和加強財務管理,提高公司資金使用效益,減少資金占用,特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱的借款,是指因特殊用途的臨時性借款,包括:
1、差旅費借款;
2、零星購物借款;
3、其他臨時性借款。
第三條 因公出差借款程序:
1、需借支差旅費時,應填寫請款單,注明預借金額;
2、經部門負責人核實、分管領導審核、總經理審批;
3、到財務部辦理借款手續。
第四條 零星購物借款程序:
1、由需用部門做出書面申請;
2、經部門負責人核實、分管領導審核、總經理審批;
3、采購人員到財務部辦理借款手續。
第五條 借款限額及規定:
1、借款有額度控制,借款統一由總經理審批;
2、借款人應嚴格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否則,應按情節輕重追究責任。
3、除小額、零星采購以現金支付外,原則上以銀行方式結算。
第六條 暫借款還款、費用報銷時間的規定
1、借款出差員工回公司后,應在五個工作日內到財務部辦理報銷手續。
2、市內業務招待費、零星采購等報銷,應在業務發生后五個工作日內到財務部辦理。
3、借款人員應按規定及時報銷或還款,第二次預借款須結清上筆借款方可。
4、報帳后仍有結欠或五個工作日內無故不辦理報銷/還款手續的員工,財務部將向其發出催促報帳通知書;被通知后五個工作日仍未結清者,除總經理特批外,財務部有權在該員工的工資中從當月開始,根據具體情況按比例逐月扣回。
第七條 報銷基本流程圖及規定:
1、取得合法的原始發票:報銷原則上必須取得正式合法之原始發票,避免取得非正規發票。
2、報銷基本流程:
填寫報 銷單據
財務部審核
分管領導復審
總經理批準
出納
付款
第八條 本辦法由公司財務部解釋,自2023年 8月16日起施行。
