地產(chǎn)置業(yè)對外融資管理程序
1、目的
本管理文件規(guī)范了公司通過證券市場或銀行籌集資金業(yè)務(wù)的管理要求與操作規(guī)范,明確有關(guān)部門職責(zé),以對融資事項(xiàng)統(tǒng)一管理,有效控制,保證公司融資活動符合相關(guān)法律法規(guī),并符合成本效益原則。
2、適用范圍
本程序管理文件規(guī)范了公司制定融資計(jì)劃、通過證券市場融資及通過銀行信貸融資的業(yè)務(wù)過程,適用于董事會、戰(zhàn)略委員會、董事長、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部、投資發(fā)展部、以及涉及資金統(tǒng)一計(jì)劃的各下屬控股子公司董事會、財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門。
如未進(jìn)行特別說明,本程序管理文件內(nèi)所稱'控股子公司'均指其資金納入公司總部資金統(tǒng)一計(jì)劃管理的控股子公司。
3、相關(guān)程序及文件
3.1對外擔(dān)保抵押管理規(guī)定fm-tm-09
3.2預(yù)算編制程序 fm-bm-05
4、職責(zé)
4.1股東大會
'審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案;
'審議批準(zhǔn)《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》;
4.2董事會
'審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案;
'審議批準(zhǔn)《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》;
4.3戰(zhàn)略委員會
'討論投資發(fā)展部提出的《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》并提出修改建議;
4.4董事長(或委托代理人)
'簽署銀行《信貸業(yè)務(wù)審批書》、《貸款展期申請書》;
'審批《貸款申請報(bào)告》、《貸款展期報(bào)告》;
'簽署貸款合同、貸款展期協(xié)議;
4.5總裁
'審核批準(zhǔn)公司年度銀行貸款總量額度;
'審核《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》;
'組織成立資本性籌資項(xiàng)目小組;
'審批銀行《貸款申請報(bào)告》以及《貸款展期申請報(bào)告》;
'審批付款申請;
4.6財(cái)務(wù)總監(jiān)
'審核《信貸業(yè)務(wù)審批書》、《貸款展期申請書》;
'審核銀行《貸款申請報(bào)告》以及《貸款展期申請報(bào)告》;
'參與并監(jiān)督指導(dǎo)與銀行協(xié)商貸款條件的過程;
'審核付款申請;
4.7財(cái)務(wù)部
'負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算、綜合預(yù)算、資金使用計(jì)劃;
'制訂公司年度銀行貸款總量額度;
'審核控股子公司的貸款付款申請是否符合貸款合同還款計(jì)劃約定;
'向公司領(lǐng)導(dǎo)層提供各控股子公司銀行賬戶存款情況;
'按照付款審批程序辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù);
4.8投資發(fā)展部針對經(jīng)董事會審批的重大項(xiàng)目投資計(jì)劃,進(jìn)行所需資金籌資分析,起草《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》;
4.9法律合約部
'審核貸款付款申請是否符合貸款合同還款計(jì)劃約定;
'公司總部所有貸款合同以及貸款展期協(xié)議的復(fù)印件備案;
'控股子公司所有金額在10萬元及以上的貸款合同包括其貸款展期協(xié)議的復(fù)印件備案;
5、管理權(quán)限
5.1首創(chuàng)置業(yè)總部統(tǒng)一安排對外融資,并由總部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制訂實(shí)施方案并進(jìn)行實(shí)施管理。
5.2公司《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》的最終審批權(quán)人為股東大會。
5.3公司總部和各控股子公司的年度貸款總額由總裁辦公會核定批準(zhǔn)。
5.4公司總部和各控股子公司的《信貸業(yè)務(wù)申請書》、《貸款展期申請書》均需通過財(cái)務(wù)總監(jiān)的審批,上述文件簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。
5.5公司總部和各控股子公司所有銀行貸款申請報(bào)告以及貸款展期申請報(bào)告,需由財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審批簽字。
5.6貸款合同以及貸款展期協(xié)議的簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。
6、工作程序
6.1融資計(jì)劃管理
6.1.1年度銀行貸款計(jì)劃
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
1月份
各控股子公司財(cái)務(wù)部
收到各部門編制的年度資金預(yù)算,完成《公司年度資金預(yù)算》和包括銀行貸款計(jì)劃在內(nèi)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算,提交公司總部財(cái)務(wù)部。
2
1月份
財(cái)務(wù)部預(yù)算管理崗/資金管理崗
收到各部門編制的年度資金預(yù)算,完成《公司年度資金預(yù)算》和包括銀行貸款計(jì)劃在內(nèi)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算。
3
1月30日
財(cái)務(wù)部資金管理崗
將公司總部和各控股子公司提交的銀行貸款計(jì)劃平衡匯總,制訂公司年度銀行貸款總量額度(包括公司總部銀行貸款額度和各控股子公司銀行貸款額度),提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。
4
財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁辦公會
逐級審核批準(zhǔn)公司年度銀行貸款總量額度。
5
財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁/董事會/股東會
逐級審核公司總部的年度財(cái)務(wù)預(yù)算,董事會通過后形成董事會決議及提交股東大會審議批準(zhǔn)。
6
財(cái)務(wù)部資金管理崗
將經(jīng)總裁辦公會批準(zhǔn)的各控股子公司的銀行貸款額度下發(fā)各控股子公司。
6.1.2證券市場融資計(jì)劃
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
投資發(fā)展部
針對經(jīng)董事會審批的重大項(xiàng)目投資計(jì)劃,進(jìn)行所需資金籌資分析。根據(jù)成本效益原則,確定是否采取證券市場籌資方式,及可能的籌資方案,起草《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》。
3
財(cái)務(wù)部/董事會辦公室/戰(zhàn)略委員會
討論投資發(fā)展部提出的《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》,修改后提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。
4
財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁
逐級審核《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》,通過后提交董事會、股東大會審議批準(zhǔn)。
5
總裁
組成籌資項(xiàng)目小組,其成員包括本次籌資項(xiàng)目相關(guān)各部門人員。
6
籌資項(xiàng)目小組
準(zhǔn)備有關(guān)文件,開展本次籌資項(xiàng)目的具體工作。
6.2融資業(yè)務(wù)管理
6.2.1銀行貸款管理--公司總部
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財(cái)務(wù)部資金管理崗
根據(jù)經(jīng)總裁辦公會批準(zhǔn)的公司總部銀行貸款額度和年度綜合預(yù)算,填寫銀行《信貸業(yè)務(wù)申請書》,提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。
2
財(cái)務(wù)總監(jiān)/董事長(或委托代理人)
財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后,由董事長(或委托代理人)簽署《信貸業(yè)務(wù)申請書》。
3
財(cái)務(wù)部資金管理崗
向銀行提交《信貸業(yè)務(wù)申請書》,并與銀行協(xié)商貸款條件(財(cái)務(wù)總監(jiān)參與并監(jiān)督指導(dǎo)該過程),按照與銀行協(xié)商所達(dá)成的貸款條件填寫《貸款申請報(bào)告》,提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。
4
財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁/董事會
逐級審批《貸款申請報(bào)告》;涉及對外提供抵押擔(dān)保的,《貸款申請報(bào)告》還要經(jīng)董事會審查批準(zhǔn)。
5
財(cái)務(wù)部資金管理崗
依據(jù)經(jīng)審批的《貸款申請報(bào)告》所確定的貸款條件,準(zhǔn)備貸款所需資料,到銀行辦理貸款手續(xù)。
6
董事長(或委托代理人)
簽署貸款合同。
7
財(cái)務(wù)部資金管理崗
貸款合同存檔,并將貸款合同復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。
6.2.2銀行貸款管理--獨(dú)立融資的控股子公司
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財(cái)務(wù)部資金管理崗
將經(jīng)總裁辦公會批準(zhǔn)的各控股子公司的銀行貸款額度下發(fā)各控股子公司。
2
控股子公司財(cái)務(wù)部
按照經(jīng)批準(zhǔn)的銀行貸款額度和實(shí)際用款需求,填寫銀行《信貸業(yè)務(wù)申請書》,提交財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn),并報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部。
3
控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理/法定代表人(或委托代理人)
財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后,由公司法定代表人(或委托代理人)簽署《信貸業(yè)務(wù)申請書》。
4
控股子公司財(cái)務(wù)部
向銀行提交《信貸業(yè)務(wù)申請書》,并與銀行協(xié)商貸款條件(公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗及財(cái)務(wù)總監(jiān)參與并監(jiān)督指導(dǎo)該過程,確定貸款方式參見對外擔(dān)保抵押管理規(guī)定),按照與銀行協(xié)商所達(dá)成的貸款條件填寫《貸款申請報(bào)告》,提交財(cái)務(wù)經(jīng)理。
5
控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理/總經(jīng)理/公司總部財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁/董事會
逐級審批《貸款申請報(bào)告》;涉及對外提供抵押擔(dān)保的,《貸款申請報(bào)告》還要經(jīng)董事會審查批準(zhǔn)。
6
控股子公司財(cái)務(wù)部
依據(jù)經(jīng)審批的《貸款申請報(bào)告》所確定的貸款條件,準(zhǔn)備貸款所需資料(公司總部提供擔(dān)保的,還要到公司總部財(cái)務(wù)部辦理擔(dān)保手續(xù)),到銀行辦理貸款手續(xù)。
7
控股子公司法定代表人(或委托代理人)
簽署貸款合同。
8
控股子公司財(cái)務(wù)部貸款經(jīng)辦人員
貸款合同存檔,同時將貸款合同復(fù)印件一份上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗備案,若貸款合同金額為10萬元以上的,同時將貸款合同復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。
6.2.3銀行貸款展期管理--公司總部
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
短期貸款到期前20天,長期貸款到期前40天
財(cái)務(wù)部資金管理崗
按照貸款合同計(jì)算貸款利息,根據(jù)合同約定的還款計(jì)劃綜合考慮資金情況安排還款事項(xiàng)或貸款展期。征得財(cái)務(wù)總監(jiān)同意,對于需要辦理展期的,填寫銀行《貸款展期申請書》,并上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。
2
財(cái)務(wù)總監(jiān)/董事長(或委托代理人)
財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后,由董事長(或委托代理人)簽署《貸款展期申請書》。
3
短期貸款到期前10天,長期貸款到期前30天
財(cái)務(wù)部資金管理崗
向銀行提交《貸款展期申請書》,并與銀行協(xié)商展期還款條件(財(cái)務(wù)總監(jiān)參與并監(jiān)督指導(dǎo)該過程),按照與銀行協(xié)商所達(dá)成的展期條件填寫《貸款展期申請報(bào)告》,提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。
4
財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁
逐級審批《貸款展期申請報(bào)告》。
5
財(cái)務(wù)部資金管理崗
依據(jù)經(jīng)審批的《貸款展期申請報(bào)告》所確定的貸款展期條件,準(zhǔn)備所需資料,到銀行辦理貸款展期手續(xù)。
6
董事長(或委托代理人)
簽署貸款展期協(xié)議。
7
財(cái)務(wù)部資金管理崗
貸款展期協(xié)議存檔,并將貸款展期協(xié)議復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。
6.2.4銀行貸款展期管理--獨(dú)立融資的控股子公司
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
短期貸款到期前40天,長期貸款到期前60天
財(cái)務(wù)部資金管理崗
通知控股子公司財(cái)務(wù)部,按照貸款合同約定的還款計(jì)劃安排到期還款事項(xiàng)。
2
短期貸款到期前20天,長期貸款到期前40天
控股子公司財(cái)務(wù)部
按照貸款合同計(jì)算貸款利息,根據(jù)合同約定的還款計(jì)劃綜合考慮資金情況安排還款事項(xiàng)或貸款展期:征得控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理同意后,對于需要辦理展期的,填寫《貸款展期申請報(bào)告》,寫明展期原因、時間、歸還期限以及今后采取的措施等,上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部。
3
公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗/財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁
逐級審核批準(zhǔn)《貸款展期申請報(bào)告》。
4
控股子公司財(cái)務(wù)部
按照經(jīng)批準(zhǔn)的展期申請報(bào)告,填寫銀行《貸款展期申請書》,報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。
5
控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理/法定代表人(或委托代理人)
財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后,由法定代表人(或委托代理人)簽署《貸款展期申請書》。
6
短期貸款到期前10天,長期貸款到期前30天
控股子公司財(cái)務(wù)部
向銀行提交《貸款展期申請書》,并與銀行協(xié)商展期條件(公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗及財(cái)務(wù)總監(jiān)參與并監(jiān)督指導(dǎo)該過程)。
7
控股子公司財(cái)務(wù)部
依據(jù)經(jīng)審批的《貸款展期申請報(bào)告》以及與銀行協(xié)商所確定的貸款條件,準(zhǔn)備貸款所需資料(原由公司總部提供擔(dān)保的,還要到公司總部財(cái)務(wù)部辦理續(xù)擔(dān)保手續(xù)),到銀行辦理貸款展期手續(xù)。
8
控股子公司法定代表人(或委托代理人)
簽署貸款展期協(xié)議。
9
控股子公司財(cái)務(wù)部貸款經(jīng)辦人員
貸款展期協(xié)議存檔,同時將貸款展期協(xié)議復(fù)印件一份上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗備案,若貸款合同金額為10萬元以上的,同時將貸款展期協(xié)議復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。
6.2.5銀行貸款歸還管理--公司總部
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
還款到期日之前15天
財(cái)務(wù)部資金管理崗
在貸款利息到期及本金到期前15天,向財(cái)務(wù)部經(jīng)理提示將有還款付款支出;并通知財(cái)務(wù)部出納,保證賬戶中有足夠的余額還款,并填制《大額付款申請》,說明業(yè)務(wù)內(nèi)容。
2
法律合約部
審核付款申請是否符合貸款合同還款計(jì)劃約定。
3
財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁
按照付款審批程序,逐級審批付款申請。
4
財(cái)務(wù)部出納
根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請》執(zhí)行付款。(參見非業(yè)務(wù)類付款管理程序)
6.2.5銀行貸款歸還管理--獨(dú)立融資的控股子公司
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
還款到期日之前20天
控股子公司財(cái)務(wù)部
根據(jù)貸款合同/貸款展期協(xié)議的還款計(jì)劃的約定,填寫《大額付款申請》,上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部,并通知財(cái)務(wù)部出納,保證賬戶中有足夠的余額還款。
2
財(cái)務(wù)部資金管理崗/法律合約部
審核付款申請是否符合貸款合同還款計(jì)劃約定。
3
財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁
按照付款審批程序,逐級審批付款申請。
4
財(cái)務(wù)部資金管理崗
將經(jīng)審批的付款申請送控股子公司財(cái)務(wù)部。
5
控股子公司財(cái)務(wù)部
根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請》執(zhí)行付款。(參見非業(yè)務(wù)類付款管理程序)。
7、單據(jù)與記錄
7.1《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》
資本性籌資計(jì)劃報(bào)告
一、采取證券市場籌資方式,幾種可能的籌資方案
方案一:
方案二:
二、各種籌資方案的籌資成本分析
方案一:
方案二:
三、各種籌資方案可能涉及到的法規(guī)限制
方案一:
方案二:
四、各種籌資方案的選擇及利弊分析:
7.2《貸款申請報(bào)告》
7.3《貸款展期申請報(bào)告》
