置業公司母公司開發業務工程付款管理程序
1、目的
為確保母公司開發類業務工程款的對外資金付款結算符合公司實際業務及日常運作需要,對外付款內容、手續及程序符合內部控制規范,對外結算業務在財務授權體系監控下進行,特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于母公司開發類業務工程款的付款活動。
2.2本辦法適用于本公司財務部、工程管理部,其他部門對涉及到的有關規定亦應遵照執行。
3、相關程序及文件
3.1支票管理程序
3.2匯票管理程序
4、工作程序
4.1母公司開發業務工程付款程序(計劃內)
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
工程量確定
工程管理部
法律合約部
每月,母公司工程管理部按監理單位的完工量核實確定工程報量,向法律合約部提交《工程進度報量審批表》或其他文件,由法律合約部負責人審簽。
2
付款申請
工程管理部
工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度,與合同對方協商一致,提交《付款審批單》,并注明為計劃內支出,附《工程進度報量審批表》或其他附件,經工程管理部經理審簽后,交財務部。
3
付款申請預算審核
預算管理崗
財務部預算管理員根據月度用款計劃審核開發業務工程付款申請,按預算控制要求審簽付款申請;
如付款申請不屬于《月度資金計劃》列支范圍,或金額超過計劃,并未附《計劃外付款申請說明》的,返回工程管理部執行計劃外工程付款程序,見4.2。
4
付款申請合同審核
財務部經理
財務部經理核對相應合同,簽字確認。
5
付款申請復審
分管副總
財務總監
總裁
付款申請經分管副總和財務總監審簽后;
單筆付款金額超過2萬元,交總裁審簽。
6
付款執行
出納
經各級審簽完畢,《付款審批單》及附件返回財務部,出納據此辦理付款。
7
付款情況登記
財務部
工程管理部
法律合約部
已付款情況,財務部、工程管理部和法律合約部分別更新登記于《合同執行情況登記表》。
4.2母公司開發業務工程付款程序(計劃外)
步驟
工作內容
涉及崗位
步驟說明
1
工程量確定
工程管理部
法律合約部
每月,母公司工程管理部按監理單位的完工量核實確定工程報量,向法律合約部提交《工程進度報量審批表》或《合同進度審批表》,由法律合約部負責人審簽。
2
付款申請
工程管理部
工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度,與合同對方協商一致,提交《付款審批單》,并注明為計劃外支出,附《工程進度報量審批表》或其他文件,以及《計劃外付款申請說明》,經工程管理部經理審簽后,交財務部。
3
付款申請預算審核
預算管理崗
財務部預算管理員根據月度用款計劃審核開發業務工程付款申請;
如未附《計劃外付款申請說明》,或該說明與實際超計劃情況不符的,返回工程管理部重新執行步驟2;
如已附《計劃外付款申請說明》,且該說明與實際超計劃情況一致,預算管理員根據預算控制情況審簽。
4
付款申請合同審核
財務部經理
財務部經理核對相應合同,簽字確認后,交總裁辦公會。
5
付款申請復審
總裁辦公會
分管副總
財務總監
總裁
總裁辦公會審核通過后,分別經分管副總、財務總監審簽后,交總經理審簽。
6
付款執行
出納
經各級審簽完畢,《付款審批單》及附件返回財務部,出納據此辦理付款。
7
付款情況登記
財務部
工程管理部
法律合約部
已付款情況,財務部、工程管理部和法律合約部分別更新登記于《合同執行情況登記表》。
5、單據與記錄
5.1《付款審批單》(見附件一)
6、流程圖
6.1母公司計劃內工程付款流程(見附件二)
6.2母公司計劃外工程付款流程(見附件三)
