地產置業業務類對外收款管理程序
1、目的
為確保各種業務類對外收款資金結算符合公司實際業務及日常運作需要,對外結算內容、手續及程序符合內部控制規范,對外結算業務在財務授權體系監控下進行,特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于本公司文字描述不很清楚。
2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財務部,其他部門對涉及到的有關規定亦應遵照執行。
3、相關程序及文件
3.1支票管理程序 fm-tm-04-01
3.2匯票管理程序 fm-tm-04-02
4、工作程序
4.1銀行票據收款
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
票據匯繳
經辦人
營銷部、物業管理處、物業出租部經辦人將銀行收款憑據交財務部。
2
票據審驗和交接
出納
財務部經理
經辦人
出納審驗票據后,開具《收款單》,財務部經理簽字,經辦人確認簽字,出納簽字并保留其中一聯。
3
票據銀行繳存
出納
出納于當日將支票等付款票據繳存開戶行
4
入帳
出納
出納將《收款單》和銀行進帳單交財務入帳和開具發票。
4.2 現金收款
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
現金匯繳
經辦人
現金收款的,各部門經辦人將現金與收款憑證交財務部
2
現金清點及交接
出納
財務部經理
經辦人
出納清點數目后,開具《收款單》,財務部經理簽字,經辦人確認簽字,出納簽字并保留其中一聯。
3
現金繳存
出納
出納于當日將現金繳存開戶行
4
入帳
出納
出納將《收款單》和銀行進帳單交財務入帳和開具發票。
5、單據與記錄
6、流程圖
6.1收款流程(見附件一)
